内容提要 在金融界专家和专业机构的帮助和支持下，上海市投资促进服务中心（上海市中小企业上市促进中心）聚焦改制上市实务操作和相关政策，帮助中小企业了解中国多层次资本市场和海外资本市场的发展现状，帮助处于改制上市阶段或正在为改制上市犹豫、迷茫的中小企业明确上市目标，了解上市流程，并指导中小企业完善改制上市过程中的系列工作。 本书在2023版的基础上进行了修订，根据资本市场的最新动态，对内容进行了更新、归纳、整理和充实，以求最大限度地提升图书的实用性、操作性和权威性。本书可供中小企业管理者阅读参考。 编委会 顾问： 程　鹏　张　英 编委会主任： 戎之勤　刘平 主编： 王　东 执行主编： 张　为 副主编： 占海燕 策划编辑： 丁佳馨 编委：（按姓氏笔画排序） 王　诚　王浚哲　朱鑫炎　闫彦鹏　孙　立 纪昀瑛　李泽玉　陈凡轶　郝伯洋　郝梓朝 胡宝月　郗鹏宇　潘胜国　薛　阳 前言 党的二十大明确提出：高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。“健全资本市场功能，提高直接融资比重”，这是构建高水平社会主义市场经济体制、推动高质量发展对资本市场提出的新要求。2023年10月，中央金融工作会议指出，要优化融资结构，更好发挥资本市场枢纽功能，推动股票发行注册制走深走实，发展多元化股权融资，大力提高上市公司质量，培育一流投资银行和投资机构。2023年12月，中央经济工作会议深刻分析了当前的经济形势，进一步强调要活跃资本市场，提振投资者信心。据公开资料不完全统计，截至2023年年底，中国境内近7 000家企业登陆境内外资本市场，其中，A股上市公司5 332家（科创板上市公司566家），一大批创新能力突出、科技研发实力雄厚、发展韧性强劲的企业紧跟国家重大战略规划，紧抓发展机遇，实现了产业和资本的有效结合。 企业上市是提高核心竞争力的有效途径，是现代企业做优、做大、做强的必然选择，也是…