中国中小企业改制上市操作手册(2026)

中国中小企业改制上市操作手册(2026)

健全中小企业上市促进培育专业服务体系

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作品简介

上海市中小企业发展服务中心(上海市中小企业上市促进中心)聚焦改制上市实务操作和相关政策,统筹专业服务机构资源,在2025版的基础上进行了修订,帮助中小企业了解中国多层次资本市场和海外资本市场的发展现状,并指导中小企业完善改制上市过程中的系列工作。

本书根据资本市场的最新动态,对内容进行了更新、归纳、整理和充实,以求最大限度地提升图书的实用性、操作性和权威性。本书可供中小企业管理者阅读参考。

上海市中小企业发展服务中心(上海市中小企业上市促进中心)编著。

作品目录

  1. 上海市中小企业发展服务中心(上海市中小企业上市促进中心)简介
  2. 内容提要
  3. 编委会
  4. 前言
  5. 第一章 全球主要资本市场介绍
  6. 第一节 中国资本市场改革
  7. 一、中国资本市场概述
  8. 二、全面深化资本市场改革背景下监管政策的演变
  9. 三、中国多层次资本市场介绍
  10. 第二节 全球其他资本市场介绍
  11. 一、美国资本市场介绍
  12. 二、英国资本市场介绍
  13. 三、新加坡资本市场介绍
  14. 第二章 企业上市之上市团队组建
  15. 第一节 核心中介机构选聘
  16. 一、核心中介机构的组成
  17. 二、核心中介机构的职责
  18. 三、中介机构的选择
  19. 第二节 企业内部上市工作分工
  20. 一、上市领导小组
  21. 二、上市工作小组
  22. 第三章 企业上市之方案选择及流程规划
  23. 第一节 企业上市流程及各阶段准备工作
  24. 一、选择中介机构并组建上市团队
  25. 二、中介机构尽职调查
  26. 三、中介机构协调会
  27. 四、整体变更设立股份公司
  28. 五、辅导及验收
  29. 六、申请材料制作与申报
  30. 第二节 企业上市路径
  31. 一、沪深交易所上市
  32. 二、北交所上市
  33. 三、新三板挂牌
  34. 四、香港联交所上市
  35. 五、纳斯达克和纽交所上市
  36. 六、伦敦交易所上市
  37. 第三节 企业上市的其他路径
  38. 一、重组上市
  39. 二、被并购间接上市(重大资产重组)
  40. 三、被并购间接上市(非重大资产重组)
  41. 第四章 企业上市之尽职调查
  42. 第一节 尽职调查的目的和程序
  43. 一、尽职调查的目的
  44. 二、尽职调查的程序
  45. 第二节 财务和税务情况核查
  46. 一、财务和税务核查目的
  47. 二、财务与税务情况核查流程
  48. 三、发行人的自查与规范
  49. 四、财务和税务核查主要内容
  50. 第三节 法律合规性核查
  51. 一、历史沿革的核查
  52. 二、独立性的核查
  53. 三、主要资产、重大债权债务的核查
  54. 四、生产经营、业务资质合规性核查
  55. 五、重大诉讼、仲裁及重大违法行为的核查
  56. 六、生产经营活动涉及的环境保护情况
  57. 七、合规性证明文件办理
  58. 八、企业员工与劳动人事情况核查
  59. 第四节 内部控制规范性核查
  60. 一、内部控制制度的建立
  61. 二、内部控制规范性核查
  62. 第五节 资金流水核查
  63. 一、资金流水核查的目的
  64. 二、资金流水核查的背景
  65. 三、资金流水核查的主体范围
  66. 四、资金流水核查的内容
  67. 五、资金流水核查的核查期间
  68. 六、资金流水核查的逻辑及要点
  69. 七、资金流水核查相关审核问询案例
  70. 第五章 企业上市之股权融资
  71. 第一节 投资人分类及私募股权融资方式
  72. 一、融资对企业的意义
  73. 二、投资人的分类
  74. 三、企业在不同发展阶段可选的融资方式
  75. 四、从PE/VC在IPO企业中的渗透率看上市前引入股权投资的趋势
  76. 第二节 私募股权融资的相关流程及标准
  77. 一、投资机构的基本运作程序
  78. 二、私募股权融资的一般流程
  79. 三、相关注意事项
  80. 第三节 私募股权融资相关重要条款
  81. 一、特殊权利条款类型
  82. 二、特殊权利条款的清理
  83. 三、关于特殊股东权利条款的终止时间
  84. 四、关于是否可以设置复效条款
  85. 第六章 企业上市之股权激励
  86. 第一节 股权激励的发展与意义
  87. 一、股权激励的定义与目的
  88. 二、股权激励的意义
  89. 三、股权激励制度的变迁与发展
  90. 第二节 拟上市公司股权激励设计
  91. 一、拟上市公司股权激励的发展与意义
  92. 二、拟上市公司股权激励设计
  93. 三、拟IPO上市企业股权激励要点关注与解析
  94. 第三节 A股上市公司股权激励
  95. 一、A股上市公司股权激励市场概况
  96. 二、上市公司股权激励的模式
  97. 三、上市公司股权激励实施流程
  98. 第七章 企业上市之股份公司改制
  99. 第一节 公司股改时点及股改前的重组
  100. 一、公司启动股改程序的时点
  101. 二、公司股改前的重组事项
  102. 第二节 有限责任公司股改操作细则及注意事项
  103. 一、有限责任公司股改的操作细则
  104. 二、公司股改过程中的注意要点
  105. 三、股改完成后的公司治理和规范运作要求
  106. 第八章 企业上市之审核要点
  107. 第一节 企业发行上市审核关注的共性问题
  108. 一、法律问题
  109. 二、财务问题
  110. 三、业务问题
  111. 四、其他问题
  112. 第二节 各板块上市审核关注的个性化问题
  113. 一、科创板
  114. 二、主板
  115. 三、创业板
  116. 四、北交所
  117. 五、香港联交所
  118. 第三节 企业发行上市部分过会案例
  119. 一、法律问题
  120. 二、财务问题
  121. 三、业务问题
  122. 第四节 企业发行上市部分被否案例
  123. 一、主板
  124. 二、科创板
  125. 三、创业板
  126. 四、北交所
  127. 第五节 企业发行上市部分监管案例
  128. 一、主板
  129. 二、科创板
  130. 三、创业板
  131. 四、北交所
  132. 第九章 企业上市发行过程中的其他重点关注事项
  133. 第一节 企业上市申报文件披露要求
  134. 第二节 企业募集资金投资项目关注事项
  135. 一、募投项目的分类及基本设计原则
  136. 二、募投项目审核关注的要点
  137. 三、募投项目备案
  138. 第三节 企业上市过程中的舆情管理
  139. 附录
  140. 附录1 企业上市过程中的政府沟通协调事项
  141. 附录2 企业上市互联网自查方法
  142. 附录3 中介机构信息(排名不分先后)
  143. 一、证券公司
  144. 二、商业银行
  145. 三、投资机构
  146. 四、会计师事务所
  147. 五、律师事务所
  148. 六、评估机构
  149. 七、高校和培训机构